Zmiany w pakiecie AML – czy branżę jachtową czeka rewolucja? 

Jest środek lata 2027 r. Jesteś brokerem/dealerem i właśnie domykasz transakcję sprzedaży jachtu wartego 8.000.000 euro dla klienta z Dubaju. Klient płaci przelewem. Jak zwykle weryfikujesz dokumenty, ale….   

….tym razem musisz zgłosić całą transakcję do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF), zebrać pełną dokumentację UBO, poznać źródła pochodzenia pieniędzy klienta i jego majątku oraz przeprowadzić tzw. enhanced due diligence. Musisz to zrobić zanim podpiszesz umowę. 

 Do GIIF transakcję zgłosi też bank. 

 A jeśli Ty tego nie zrobisz, grozi Ci kara. 

 Od 10 lipca 2027 r. właśnie tak będzie wyglądała sprzedaż superjachtów w całej Unii Europejskiej. 

 Przez ostatnie lata branża jachtowa była ściśle nadzorowana. Obowiązki kupujących i brokerów skupiały się jednak na ograniczeniu transakcji gotówkowych.  

 To się jednak kończy. 

 W 2027 r. wejdzie w życie rozporządzenie AMLR. Wprowadzi ono jednolite, bezpośrednio stosowane zasady dla całego rynku. Wiele zmian dotknie m.in. towarów o wysokiej wartości. Ale czy jedynie? Naszym zdaniem zmiany mogą dotyczyć nie tylko nich.  

Co się zmieni 

 Nowe przepisy wprowadzą dwie główne zmiany: 

1. bezpośrednie obowiązki dla uczestników handlu towarami o wysokiej wartości (pojazdy warte ponad 250.000 EUR, jachty warte ponad 7.500.000 EUR);
2. pośrednie obowiązki dla całej branży jachtowej. 

Podmiotem zobowiązanym będzie osoba prowadząca handel towarami o wysokiej wartości, w ramach swojej zwykłej lub podstawowej działalności zawodowej. 

To znaczy, że podmiotem zobowiązanym będzie broker albo dealer, który oferuje (choćby czasami) jachty warte ponad 7.500.000 EUR.  

Obowiązki bezpośrednie: 

Przy sprzedaży jachtów o największych wartościach na cele niekomercyjne, broker lub dealer będzie musiał: 

1. zgłosić transakcję do GIIF,
2. przeprowadzić pełne due diligence, w tym ustalić źródło środków i majątku kupującego. 

Obowiązki pośrednie: 

Mimo, że przepisy wprost odnoszą się do jednostek droższych niż 7.500.000 EUR, to nie wykluczamy, że po 10 lipca 2027 r. cała branża jachtowa zostanie uznana za sektor podwyższonego ryzyka. 

W rozporządzeniu znajdziemy taką informację: 

Pojazdy silnikowe, jednostki pływające i statki powietrzne w wyższych segmentach rynku są narażone na ryzyka niewłaściwego wykorzystania do celów prania pieniędzy i finansowania terroryzmu ze względu na ich wysoką wartość i fakt, że nadają się do transportu.

Sam ten zapis nie rozszerza definicji jednostek pływających, które są „towarami o wysokiej wartości”. Ale biorąc pod uwagę, że do tej pory banki oceniały każdą transakcję pod kątem ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, taki zapis w rozporządzeniu może spowodować uznanie całej branży za ryzykowną w wyższym sektorze tj. niezależnie od wartości jachtu. 

Trzy segmenty rynku – jak zmiany wpłyną na Ciebie

Po 10 lipca 2027 r. rynek jachtowy podzieli się na trzy segmenty: 

1. superjachty;
2. jachty średniej wartości;
3. małe jachty.

Podsumowanie 

Od 10 lipca 2027 r. największe zmiany dotkną brokerów/dealerów superjachtów wartych ponad 7,5 mln EUR. Staną się oni podmiotami zobowiązanymi i spadnie na nich szereg nowych obowiązków.  

Dodatkowo, transakcje dotyczące jachtów o wartości powyżej 7.500.000 EUR będą podlegały raportowaniu (i przez brokera/dealera i przez bank). 

Jednak cała branża może odczuć skutki zaostrzenia polityki banków. Transakcje jachtowe będą postrzegane jako transakcje podwyższonego ryzyka. Dla Twoich klientów oznacza to, że konieczność przygotowania dużo większej ilości dokumentów. Jako broker lub dealer będziesz musiał to uwzględnić w projektowaniu transakcji i ocenie, kiedy może dojść do finalizacji umowy.  

To nie powinna być istotna zmiana dla małych i średnich brokerów, ale na pewno warto uwzględnić ją już teraz w swoim modelu działania. Szczególnie, jeśli celujesz w sprzedaż jachtów o wyższej wartości. 

W kolejnych artykułach z tej serii rozłożymy temat na czynniki pierwsze i odpowiemy na pytania: 

• kto dokładnie będzie podmiotem zobowiązanym,
• jakie obowiązki będą dotyczyły podmiotów zobowiązanych, a jakie pozostałych brokerów,
• jakie dodatkowe obowiązki dojdą przy sprzedaży jachtu przekraczającego limit cenowy,
• jak w praktyce będzie wyglądało due diligence i współpraca z bankami,
• jak przygotować swoją firmę na nowe realia. 

Jeśli nie chcesz przegapić tych artykułów, zapraszamy Cię do naszego newslettera.